Риск
присутствует в любом бизнесе. Причем риски проявляются самым
разнообразным образом: риски связанные с экономической и политической
ситуацией, организационные риски (риски менеджмента) и т.д.
Если
же риски не учитывать или ими не управлять, то вероятность оказаться в
экономически безрадостной ситуации или банкротстве весьма высокая!
Как
правило игнорирование возможных рисков ведет к скорому ухудшению
финансовых показателей. Поэтому риск – это финансовая категория.
Поэтому
на степень и величину риска можно воздействовать через финансовый
механизм. Такое воздействие осуществляется с помощью примеров
финансового менеджмента и особой стратегии. В совокупности стратегия и
приемы образуют своеобразный механизм управления риском, т.е. риск –
менеджмент. Таким образом, риск – менеджмент представляет собой часть
финансового менеджмента.
В основе риск – менеджмента лежат
целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска,
искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в
неопределенной хозяйственной ситуации.
Конечно цель риск –
менеджмента соответствует целевой функции предпринимательства. Она
заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом
для предпринимателя соотношении прибыли и риска.
Риск – менеджмент представляет
собой систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми
отношениями, возникающими в процессе этого управления.
Риск – менеджмент включает в себя стратегию и тактику управления.Под
стратегией управления понимаются направление и способ использования
средств для достижения поставленной цели. Этому способу соответствует
определенный набор правил и ограничений для принятия решения.
Стратегия
позволяет сконцентрировать усилия на вариантах решения, не
противоречащих принятой стратегии, отбросив все другие варианты. После
достижения поставленной цели стратегия как направление и средство ее
достижения прекращает свое существование. Новые цели ставят задачу
разработки новой стратегии.
Тактика – это
конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в
конкретных условиях. Задачей тактики управления является выбор
оптимального решения и наиболее приемлемых в данной хозяйственной
ситуации методов и приемов управления.
Риск – менеджмент как
система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы
(объекта управления) и управляющей подсистемы (субъекта управления).
Объектом управления
в риск – менеджменте являются риск, рисковые вложения капитала и
экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе
реализации риска. К этим экономическим отношениям относятся отношения
между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между
предпринимателями (партнерами, конкурентами) и т.п.
Субъект управления
в риск – менеджменте – это специальная группа людей (финансовый
менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и
др.), которая посредством различных приемов и способов управленческого
воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта
управления.
Процесс воздействия субъекта на объект управления,
т.е. сам процесс управления, может осуществляться только при условии
циркулирлвания определенной информации между управляющей и управляемой
подсистемами. Процесс управления независимо от его конкретного
содержания всегда предполагает получение, передачу, переработку и
использование информации. В риск – менеджменте получение надежной и
достаточной в данных условиях информации играет главную роль, так как
оно позволяет принять конкретное решение по действиям в условиях риска.
Информационное
обеспечение функционирования риск – менеджмента состоит из разного рода
и вида информации: статистической, экономической, коммерческой,
финансовой и т. п.
Эта информация включает осведомленность о
вероятности того или иного страхового случая, страхового события,
наличии и величине спроса на товары, на капитал, финансовой
устойчивости и платежеспособности своих клиентов, партнеров,
конкурентов, ценах, курсах и тарифах, в том числе на услуги
страховщиков, об условиях страхования, о дивидендах и процентах и т.п.
Тот,
кто владеет информацией, владеет рынком. Многие виды информации часто
составляют предмет коммерческой тайны. Поэтому отдельные виды
информации могут являться одним из видов интеллектуальной собственности
(ноу-хау) и вноситься в качестве вклада в уставный капитал акционерного
общества или товарищества.
Менеджер, обладающий достаточно высокой
квалификацией, всегда старается получить любую информацию, даже самую
плохую, или какие-то ключевые моменты такой (молчание – это тоже язык
общения) и использовать их в свою пользу. Информация собирается по
крупицам. Эти крупицы, собранные воедино, обладают уже полновесной
информационной ценностью.
Наличие у финансового менеджера надежной
деловой информации позволяет ему быстро принять финансовые и
коммерческие решения, влияет на правильность таких решений, что,
естественно, ведет к снижению потерь и увеличению прибыли. Надлежащее
использование информации при заключении сделок сводит к минимуму
вероятность финансовых потерь.
Любое решение основывается на
информации. Важное значение имеет качество информации. Чем более
расплывчата информация, тем неопределеннее решение. Качество информации
должно оцениваться при ее получении, а не при передаче. Информация
стареет быстро, поэтому ее следует использовать оперативно.
Хозяйствующий субъект должен уметь не только собирать информацию, но также хранить и отыскивать ее в случае необходимости.
В
настоящее время лучшей картотекой для сбора информации является
компьютер – машина, которая обладает одновременно и хорошей памятью, и
возможностью (если имеются хорошие программы) быстрее найти нужную
информацию через свою кодификацию.
Информационная машина выполняет решения, но не корректирует их.
Любая неправильная кодификация повлечет за собой неправильную классификацию.
Риск – менеджмент выполняет определенные функции.Различают два типа функций риск – менеджмента:
1) функции объекта управления;
2) функции субъекта управления.
К функциям объекта управления в риск – менеджменте относится организация:- разрешения риска;
- рисковых вложений капитала;
- работы по снижению величины риска;
- процесса страхования рисков;
- экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.
К функциям субъекта управления в риск – менеджменте относятся:- прогнозирование;
- организация;
- регулирование;
- координация;
- стимулирование;
- контроль.
Прогнозирование в риск – менеджменте
представляет собой разработку на перспективу изменений финансового
состояния объекта в целом и его различных частей. Прогнозирование – это
предвидение определенного события. Оно не ставит задачу непосредственно
осуществить на практике разработанные прогнозы. Особенностью
прогнозирования является также альтернативность в построении финансовых
показателей и параметров, определяющая разные варианты развития
финансового состояния объекта управления на основе наметившихся
тенденций. В динамике риска прогнозирование может осуществляться как на
основе экстраполяции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки
тенденции изменения, так и на основе прямого предвидения изменений. Эти
изменения могут возникнуть неожиданно. Управление на основе предвидения
этих изменений требует выработки у менеджера определенного чутья
рыночного механизма и интуиции, а также применения гибких экстренных
решений.
Организация в риск – менеджменте
представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу
рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур. К
этим правилам и процедурам относятся: создание органов управления,
построение структуры аппарата управления, установление взаимосвязи
между управленческими подразделениями, разработка норм, нормативов,
методик и т. п.
Регулирование в риск – менеджменте представляет
собой воздействие на объект управления, посредством которого
достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения
отклонения от заданных параметров. Регулирование охватывает главным
образом текущие мероприятия по устранению возникших отклонений.
Координация в риск – менеджменте представляет собой согласованность работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов.
Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.
Стимулирование в риск – менеджменте представляет собой побуждение финансовых менеджеров и других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.
Контроль в риск – менеджменте
представляет собой проверку организации работы по снижению степени
риска. Посредством контроля собирается информация о степени выполнения
намеченной программы действия, доходности рисковых вложений капитала,
соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения в
финансовые программы, организацию финансовой работы, организацию риск –
менеджмента. Контроль предполагает анализ результатов мероприятий по
снижению степени риска.
Риск – менеджмент можно выделить в
самостоятельную форму предпринимательства. Как форма
предпринимательской деятельности, риск – менеджмент означает, что
управление риском представляет собой творческую деятельность,
осуществляемую финансовым менеджером.
Следовательно, риск –
менеджмент может выступать в качестве самостоятельности вида
профессиональной деятельности. Этот вид деятельности выполняют
профессиональные институты специалистов, страховые компании, а также
финансовые менеджеры, менеджеры по риску, специалисты по страхованию.
Этапы риск-менеджментаВ риск-менеджменте принято выделять несколько ключевых этапов:- Выявить риск и оценить вероятность его реализации и масштаба последствий;
- Разработать риск-стратегию с целью снижения вероятности реализации риска и минимизации возможных негативных последствий;
- Выбрать методы и инструменты управления выявленным риском;
- Непосредственное управление риском;
- Оценить достигнутые результаты и скорректировать риск-стратегию.
Ключевым этапом риск-менеджмента считается этап выбора методов и инструментов управления риском.
Методы и инструментарии риск-менеджментаБазовыми методами риск-менеджмента являются отказ от риска, снижение, передача и принятие.
Риск-инструментарий
значительно шире. Он включает политические, организационные, правовые,
экономические, социальные инструменты, причем риск-менеджмент как
система допускает возможность одновременного применения нескольких
методов и инструментов риск-управления.
Наиболее часто применяемым
инструментом риск-менеджмента является страхование. Страхование
предполагает передачу ответственности за возмещение предполагаемого
ущерба сторонней организации (страховой компании).
Примерами других инструментов могут быть:- Отказ от чрезмерно рисковой деятельности (метод отказа),
- Профилактика или диверсификация (метод снижения),
- Аутсорсинг затратных рисковых функций (метод передачи),
- Формирование резервов или запасов (метод принятия).
Источник информации: http://riskm.livejournal.com/